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| 信息索引號 | 014006438/2019-12036 | 生成日期 | 2019-11-12 | 公開日期 | 2019-11-12 |
| 文件編號 | — — | 發(fā)布機構(gòu) | 無錫市審計局 | ||
| 效力狀況 | 有效 | 附件下載 | — — | ||
| 內(nèi)容概述 | 無錫市2018年本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計結(jié)果 | ||||
根據(jù)《中華人民共和國審計法》的相關(guān)規(guī)定，無錫市審計局組織開展了本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計。主要對本級財政預(yù)算管理和決算草案編制、部門預(yù)算執(zhí)行、重大政策措施落實、專項資金進行了審計或?qū)徲嬚{(diào)查。共涉及審計項目47個，發(fā)現(xiàn)問題409個。
2018年本級預(yù)算執(zhí)行和其他財政收支審計工作，堅持以習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想為指導(dǎo)，深入貫徹落實黨的十九大精神，在市委市政府的正確領(lǐng)導(dǎo)下，緊緊圍繞全市經(jīng)濟工作中心，落實市人大常委會審議意見，以思想解放為先導(dǎo)，以走在前列為目標，以科技強審為保障，緊緊圍繞“六個高質(zhì)量”發(fā)展要求，堅持問題導(dǎo)向、效果導(dǎo)向、目標導(dǎo)向，加強審計項目審計組織方式兩統(tǒng)籌，優(yōu)化審計資源配置，更好地發(fā)揮審計在黨和國家監(jiān)督體系中的重要作用。圍繞打好“三大攻堅戰(zhàn)”，突出對重大政策措施貫徹落實情況的審計，揭示重大風險隱患和結(jié)構(gòu)性矛盾，注重從制度層面揭示和分析問題，全面落實“三個區(qū)分開來”要求，大力營造主動作為、敢于擔當?shù)母墒聞?chuàng)業(yè)環(huán)境，當好全省高質(zhì)量發(fā)展領(lǐng)跑者。
2018年，各部門認真執(zhí)行十六屆人大二次會議批準的財政預(yù)算，堅定不移貫徹新發(fā)展理念，全力推進“強富美高”新無錫建設(shè)。從審計情況看，本級預(yù)算執(zhí)行情況總體較好，全市經(jīng)濟運行穩(wěn)中有進，產(chǎn)業(yè)強市成效明顯；環(huán)境質(zhì)量持續(xù)向好，人民生活不斷改善；財政支出結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化，財政治理不斷創(chuàng)新。
一、本級預(yù)算管理和決算草案審計情況
市本級決算草案表明，一般公共預(yù)算收入409.53億元，支出396.35億元;政府性基金預(yù)算收入260.43億元，支出206.47億元;國有資本經(jīng)營預(yù)算收入4.44億元，支出4.44億元; 社會保險基金預(yù)算收入443.32億元，支出408.65億元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分預(yù)算項目執(zhí)行率仍不高；專項資金管理辦法還不完善；新型墻體材料專項基金和散裝水泥專項資金未及時清算; 風險調(diào)節(jié)金和統(tǒng)籌調(diào)劑金制度制定和執(zhí)行還不夠健全; 專項資金績效論證方式的選擇標準未能制度化; 部分專項資金在編制預(yù)算時未充分考慮專家論證意見和績效評價結(jié)果; 創(chuàng)業(yè)投資引導(dǎo)基金跟蹤管理不到位; 國有資產(chǎn)出租、出借收入填報不準確；在政務(wù)信息系統(tǒng)管理方面，部分信息化項目資金使用時間過長。
二、部門預(yù)算執(zhí)行審計情況
市審計局對市本級89家一級預(yù)算單位及292家下屬單位的2018年預(yù)算執(zhí)行情況進行了大數(shù)據(jù)審計，并對9個部門及42家下屬單位進行了重點審計。審計結(jié)果表明各預(yù)算單位預(yù)算執(zhí)行情況總體良好，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分單位有應(yīng)上繳收入或結(jié)余資金未及時上繳財政；部分單位提前列支或在下屬單位列支費用；個別部門由下屬單位代編應(yīng)由部門編制的專項資金預(yù)算；個別單位資金未進行競爭性存放；部分單位政府采購制度執(zhí)行不規(guī)范；部分單位存在資產(chǎn)和對外投資管理不規(guī)范的問題；個別單位存在違規(guī)發(fā)放津補貼和無依據(jù)支付基層組織獎勵。
三、專項資金審計情況
?。ㄒ唬┍Ｕ闲园簿庸こ藤Y金投入和使用績效審計情況
2018年，無錫市完成棚戶區(qū)改造開工任務(wù)1.37萬套（不含宜興），市、區(qū)兩級財政共籌集和安排城鎮(zhèn)安居工程資金8.4億元。無錫市積極實施棚改實物安置政策，安居工程任務(wù)有序推進，保障人群規(guī)模不斷擴大。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分安居工程資金閑置，部分棚改項目單位虛增成本；安居工程住房分配管理不規(guī)范，征收拆遷管理不到位。
?。ǘ┈F(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展審計調(diào)查情況
2018年，現(xiàn)代服務(wù)業(yè)發(fā)展專項資金預(yù)算2.55億元，實際使用2.3億元。審計結(jié)果表明，無錫市服務(wù)業(yè)規(guī)模穩(wěn)步提升，新興服務(wù)業(yè)發(fā)展較快，服務(wù)業(yè)集聚效應(yīng)已經(jīng)顯現(xiàn)，服務(wù)業(yè)企業(yè)實力不斷增強。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：現(xiàn)代服務(wù)業(yè)政策未完全落實到位；商業(yè)載體“高存量去化”成效不明顯；資金使用管理還不夠規(guī)范。
?。ㄈ┤瞬乓龑ｍ椯Y金審計情況
2016至2018年，市本級每年安排人才引育專項資金2.2億元，用于資助、扶持、獎勵市區(qū)引進各類人才。至2018年末，全市人才總量達到169萬人，人才對經(jīng)濟社會發(fā)展的引領(lǐng)作用日趨增強。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分政策制定和執(zhí)行還不夠完善；領(lǐng)軍人才補助管理還不嚴謹。
?。ㄋ模┳≌瑢ｍ椌S修資金審計情況
住宅專項維修資金是專項用于住宅共用部位、共用設(shè)施設(shè)備保修期滿后的維修和更新、改造的資金。2018年末住宅專項維修資金累計結(jié)余47.93億元，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：維修資金管理還不夠規(guī)范，資金增值尚有提升空間；部分資金增值收益未按規(guī)定轉(zhuǎn)入維修資金統(tǒng)一使用；部分商品房住宅項目住宅維修資金未按規(guī)定歸集；個別物業(yè)管理委員會在項目維修相關(guān)程序操作上還不夠規(guī)范。
?。ㄎ澹┳》抗e金運行審計情況
2018年末，全市住房公積金匯繳單位7.12萬家，匯繳職工231.86萬人。2018年全市共歸集住房公積金199.43億元，審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：住房公積金未建立公積金繳存基數(shù)調(diào)整審核機制；部分企業(yè)因虧損申請降低住房公積金繳存比例時，未按規(guī)定提供納稅申報表等資料。
四、“三大攻堅戰(zhàn)”相關(guān)審計情況
?。ㄒ唬┼l(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金審計情況
根據(jù)審計署的統(tǒng)一組織，市審計局對全市2017和2018年鄉(xiāng)村振興相關(guān)政策和資金進行了審計，重點審計了農(nóng)業(yè)綠色發(fā)展等方面政策措施落實情況和“一卡通”惠農(nóng)補貼資金分配管理使用情況，以及2016至2018年幫扶經(jīng)濟薄弱村政策措施落實情況、村級涉農(nóng)財政資金管理使用和村級“三資”管理情況。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分涉農(nóng)專項資金滯留閑置；部分涉農(nóng)項目申報、評審、驗收等環(huán)節(jié)存在管理漏洞；部分惠農(nóng)補貼等民生資金發(fā)放不及時或超范圍發(fā)放；農(nóng)村集體“三資”運營、管理不到位。
?。ǘ┓婪痘怙L險相關(guān)審計情況
根據(jù)審計署的統(tǒng)一組織，市審計局先后對常州市武進區(qū)、鎮(zhèn)江市地方政府債務(wù)風險防控情況進行了交叉審計，并積極配合蘇州市、南通市審計組對無錫市地方政府債務(wù)風險防控情況進行審計。
?。ㄈ┥鷳B(tài)保護和污染防治相關(guān)審計情況
2018年，無錫市建立了領(lǐng)導(dǎo)干部自然資源資產(chǎn)離任審計工作協(xié)調(diào)機制，構(gòu)建了自然資源資產(chǎn)審計大數(shù)據(jù)平臺，實現(xiàn)了大市范圍內(nèi)自然資源審計全覆蓋。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：個別公司違規(guī)占地用于經(jīng)營；個別村未經(jīng)審批占用林地；生態(tài)紅線保護區(qū)內(nèi)存在圍網(wǎng)養(yǎng)殖活動，可能對水體造成污染。
五、重大政策措施落實跟蹤審計情況
（一）“放管服”改革政策跟蹤審計情況
根據(jù)省審計廳的統(tǒng)一部署，市審計局對無錫市“放管服”改革中減稅降費政策落實情況進行了跟蹤審計。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分降費政策未執(zhí)行到位；工程領(lǐng)域相關(guān)保證金未及時取消或退還。
?。ǘ┣謇硗锨访駹I和中小企業(yè)賬款審計情況
在審計署統(tǒng)一組織的清理拖欠民營企業(yè)中小企業(yè)賬款審計中，發(fā)現(xiàn)有部分單位存在拖欠民營企業(yè)賬款問題，目前，上述賬款清欠率已達96.03%。
六、金融和企業(yè)審計情況
?。ㄒ唬﹪腥谫Y擔保企業(yè)政策執(zhí)行審計情況
市審計局開展了無錫市國有融資擔保企業(yè)2017至2018年政策執(zhí)行情況專項審計。至2018年末，無錫市有在冊國有融資擔保企業(yè)9家，注冊資本總額24.7億元，擔保余額92.46億元，企業(yè)經(jīng)營狀況總體較好，擔保業(yè)務(wù)穩(wěn)步增長。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：個別企業(yè)以前年度違規(guī)開展業(yè)務(wù)，形成資產(chǎn)損失或不良資產(chǎn)；企業(yè)經(jīng)營管理不夠完善，風險控制還不到位。
（二）金融企業(yè)經(jīng)營績效審計情況
該金融企業(yè)是2013年成立的市屬國有綜合性金融投資平臺，受市財政局委托管理產(chǎn)業(yè)引導(dǎo)股權(quán)投資基金，并使用自有資金開展市場化投資業(yè)務(wù)。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：基金運行管理還不夠規(guī)范；公司績效和內(nèi)部管理還有待加強。
七、政府重點工程審計情況
2018年，市審計局對城市軌道交通、古運河綜合整治二期工程、金匱公園、尚賢河濕地二期工程、環(huán)太湖林帶、信成道、和風路等一批政府重點工程進行了跟蹤審計和竣工決算審計。共完成竣工決算審計項目19個，決算送審金額396.76億元，核減24.62億元；在審項目73個，階段性節(jié)約投資額9599.85萬元。審計發(fā)現(xiàn)的主要問題有：部分項目存在未按規(guī)定實施招投標、建設(shè)程序履行不到位、建設(shè)管理及資金使用不規(guī)范的現(xiàn)象。
本次工作報告反映的問題，市審計局將嚴格按照《無錫市審計發(fā)現(xiàn)問題整改銷號實施意見》的規(guī)定，主動跟蹤整改落實情況，整改一項銷號一項，確保審計查出的問題整改落實一個不漏。審計整改情況將按規(guī)定向市人大常委會匯報。
來源：無錫市審計局
